上海市志趣公益基金会经费使用和报销办法

上海市志趣公益基金会经费使用和报销办法

• 总则

第一条 为加强上海市志趣公益基金会的财务管理，加强费用开支的的计划性，本着合理有效的使用资金的原则，根据国家的有关规定，特制订本管理办法。

第二章 审批权限及审批程序

第二条 费用在发生前，部门负责人必须知情，费用在10万（含）以内需要经财务负责人审批；10万元（不含）以上，50万元（不含）以下的由秘书长办公会审批；50万元（含）以上，需要经理事会审批。费用发生后，统一由财务负责人签字批准，办公室根据财务负责人的签字予以办理。

第三条 审批程序

（一）由经手人填写申请表

（二）部门负责人审查并签字确认；

（三）办公室审核；

（四）按权限由财务负责人或秘书长办公会、理事会审批。

第三章 各类费用报销程序

第四条 行政费用、办公用品及低值易耗品采购手续。

（一）经常性固定开支、常备办公用品及低值易耗品由办公室统一采购、验收、入库、分配及安排入库，根据入库单据实报实销；

（二）各部门急需或特殊的物品要事先提出书面申请，经财务负责人批准后，可自行购买。购买后应立即到办公室办理相关手续，并携带批件办理报销手续。

第五条 交通费和加班餐费报销

（一）因公外出的交通费，经秘书长批准后按规定程序据实报销；

（二）各部门因工作需要加班，须事先向部门负责人报告，经同意可据实报销市内交通费和加班餐费。加班餐费按30元/人/餐执行。

第六条 招待费用报销

（一）招待费用包括：餐费、礼品、客户参观考察费等；

（二）招待费必须经秘书长批准后方可报销，未经批准的招待费，办公室将不予报销。

第七条 差旅费标准

（一）住宿标准为理事会成员住普通套间，副秘书长及以下人员住单间或标准间。住宿标准参照政部颁发的财行〔2013〕531号文件执行（副秘书长及各部门负责人参照司局级标准，其余人员参照处级及以下标准执行）。

（二）乘坐交通工具的等级见下表。

（三）出差期间伙食补助费和市内交通费按出差自然（日历）天数计算，每人每天180元标准包干使用。

（四）未按规定等级住宿和乘坐交通工具的，超支部分由个人自理。

第八条 报销流程：报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→ 须办理申请的应附批准后的申请单→部门负责人审核签字→财务人员进行合规性审核并签字→财务负责人审核签字→到出纳处报销。

第九条 经费报销的具体要求：

（一）报销应在工作或活动结束后一周内完成。

（二）报销人必须取得相应的合法票据(相关规定见发票管理制度),且发票背面有经办人签名。

（三）填写说明:根据费用性质填写对应申请表与报销凭证单据；严格按要求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。

（四）因公借款需填写借款单，说明借款理由、金额、种类（现金或支票）。借款单经各部门负责人审阅后报财务负责人审批。公款一律不能私借。非本基金会正式在职员工不得借用现金、支票。

第四章 附则

第十条 本办法解释权属基金会，自发布之日起执行。若本制度与国家相关规定有悖之处，以国家规定为准。